Verschillenanalyse
In onderstaand overzicht is aangegeven hoe de resultaten van de begroting 2024 zich verhouden tot de resultaten zoals deze zijn opgenomen in de begroting 2023 na wijziging (tot en met augustus 2023).
Resultaat (bedragen x € 1.000; - = meer lasten dan baten) | Begroting 2023 na wijziging | Begroting 2024 | Verschil |
|---|---|---|---|
Programma Bestuur en ondersteuning | -3.763 | -3.776 | 13 |
Programma Veiligheid | -5.404 | -5.366 | -38 |
Programma Verkeer en vervoer | -6.669 | -6.911 | 242 |
Programma Economie | -1.980 | -1.722 | -258 |
Programma Onderwijs | -10.670 | -7.950 | -2.719 |
Programma Sport, cultuur en recreatie | -12.370 | -11.860 | -510 |
Programma Sociaal domein | -46.759 | -48.853 | 2.094 |
Programma Duurzaamheid | -1.130 | -915 | -215 |
Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | -1.439 | -2.126 | 687 |
Totaal programma's | -90.183 | -89.478 | -705 |
Overzicht Algemene dekkingsmiddelen | 99.723 | 106.256 | -6.533 |
Overzicht Overhead | -14.058 | -14.435 | 377 |
Bedrag heffing Vennootschapsbelasting | - | - | - |
Bedrag Onvoorzien | -100 | -100 | - |
Totaal resultaat | -4.618 | 2.243 | -6.862 |
Hieronder worden de verschillen boven de € 100.000 van enkele programma's nader toegelicht. Het gaat hier vooral om de incidentele bijstellingen voor 2024 die een verschil opleveren ten opzichte van 2023. Structurele bijstellingen zijn in het programmaplan nader toegelicht.
Programma Verkeer en Vervoer
De hogere Cao zorgt voor € 126.000 hogere lasten. Ook het herstellen van het onderhoudsbudget zorgt voor € 50.000 hogere lasten. Door de ontmanteling van de CUR is de bewaking van de parkeergarages extern ondergebracht, € 45.000 extra lasten. De parkeeropbrengsten in de parkeergarages zijn lager begroot omdat de opbrengsten achterblijven bij de begroting (€48.000 minder baten).
Programma Economie
Voor het Verkleinen Kernwinkelgebied is in 2024 € 145.000 minder begroot dan in 2023. In 2023 is ook een budget voor het Gorcums Warenhuis ter beschikking gesteld van 150.000. In 2024 is hier geen bedrag voor opgenomen.
Programma Onderwijs
Het verschil van -€ 2,719 mln. wordt voornamelijk veroorzaakt doordat in 2024 de budgetten zijn bijgesteld voor de Arbeidsmarktregio € 705.000, tijdelijke huisvesting ontheemden € 188.600, exploitatiekosten realisatie IAC €210.800, BSO onderwijshuisvesting € 196.600, OBO onderwijshuisvesting € 428.300 en BVO huisvesting € 1.186.900.
Programma Sport, cultuur en recreatie
In 2023 is een budget voor de intocht van Sinterklaas (€ 500.000) en een budget voor de Corona Cultuurmiddelen van € 300.000 opgenomen. In 2024 zijn de kosten voor cultureel erfgoed met name door de personeelskosten € 150.000 toegenomen. Hogere salariskosten zorgen als gevolg van de Cao-afspraken zorgen voor meer lasten in 2024 (€ 74.000)
Programma Sociaal Domein
Het verschil van € 2,094 mln. wordt o.a. veroorzaakt door de (extra) indexeringsbijdrage aan de DGJ (Dienst Gezondheid en Jeugd) van totaal 1,1 mln. in 2024. Daarnaast zien we een stijging van de kosten als gevolg van een hogere doorbelasting van salariskosten (€ 433.000), een stijging van de kosten huishoudelijke ondersteuning (€ 202.000) en Jeugd en Jongerenwerk (€ 300.000).
Programma Duurzaamheid
De hogere lasten worden met name veroorzaakt door hogere personeelskosten € 416.000. De betreft met name personeel voor de energietransitie. Hier staan de ontvangen klimaatgelden van € 695.000 tegenover. Ook voor de bedrijfsgerichte milieutaken is meer budget nodig € 114.000, dit betreft met name prijsindexatie.
Programma VROSV
De hogere lasten worden veroorzaakt door een stijgen van de salariskosten van € 250.000 voor met name ruimtelijke ontwikkeling. De omgevingswet zorgt voor € 58.000 meer lasten (met name ICT). De aanpassing van de voorziening Mollenburg leidt tot een hogere last € 231.000. Daarnaast is voor het onderdeel Wonen € 80.000 meer budget geraamd in 2024 om de opgave voor wonen te realiseren.
Overzicht Algemene dekkingsmiddelen
De algemene uitkering zorgt voor een verschil van € 5,9 mln. Daarnaast worden de lasten van de voorzieningen op Mollenburg en Groote Haar niet meer op dit taakveld verantwoord (€ 427.000). De gemeentelijke belastingopbrengsten zorgen voor € 445.000 meer baten. In de begroting 2024 zijn hogere rentelasten opgenomen van € 187.000.
Overzicht Overhead
Als gevolg van prijsstijgingen zijn de lasten op het gebied van ICT in 2024 € 104.000 hoger geraamd. Daarnaast zijn de salariskosten € 272.000 hoger.