Verschillenanalyse

Bestuur en ondersteuning

355 N

157 N

De pensioenvoorziening voor (ex)bestuurders is herzien. Om de voorziening voldoende te laten zijn voor de toekomstige verplichtingen is een extra dotatie gedaan.

118 N

In de perspectiefnota 2025 zijn extra huuropbrengsten voor gebouw C opgenomen. Deze huuropbrengsten zijn in de perspectiefnota 2026 afgeraamd, vanwege beperkte interesse in het gebouw.

817 N

In tegenstelling tot de begroting 2025 zijn in de begroting 2026 de kosten voor de exploitatie van de verbinding Kop van het Land opgenomen. Deze kosten worden volledig gedekt door bijdragen van de gemeenten Altena en Dordrecht.

1.065 V

De gevolgen van de toename van de energie- en brandstofkosten, de toerekening van de salariskosten Gorinchem VIII en de bijdrage in de nog te behalen ombuiging in de salariskosten voor elektrisch varen, worden doorberekend aan de deelnemende gemeenten.

43 V

In lijn met de perspectiefnota 2025 wordt het tarief voor toeristenbelasting beter afgestemd op het landelijke gemiddelde over de periode 2025-2027. De jaarlijkse verhoging levert een voordeel op.

218 V

In tegenstelling tot het budget 2026 bevat het budget 2025 voor laaggeletterdheid € 190.000 aan middelen over voorgaande jaren.

261 V

Ten opzichte van 2025 is het saldo van de mutaties in de reserves voor onderwijs € 261.000 positiever.

391 N

In het kader van de specifieke uitkering Stimulering Sport is voor 2025 € 393.000 aan terug te ontvangen btw over lasten in het kader van sport geraamd. Voor 2026 is het nog niet zeker dat deze restitutie ook zal plaatsvinden.

350 V

In 2026 is incidenteel een baat opgenomen voor de verkoop van een pand.

1.145 N

Mede als gevolg van de toenemende vergrijzing zien we een stijging van de kosten huishoudelijke ondersteuning, individuele begeleiding en dagbesteding.

750 N

De landelijk commissie van Ark heeft een niet vrijblijvend advies gegeven, met onder andere het advies als Rijk gemeenten financieel te compenseren gezien alle landelijke vertragingen. De meicirculaire 2025 biedt gemeenten op het gebied van jeugdzorg financiële ruimte. De eerder opgelegde landelijke bezuiniging is verschoven tot 2028, wat ruimte geeft om in 2026 en 2027 gericht te investeren in een stevige sociale basis. Van de extra middelen die we van het Rijk hebben ontvangen stellen we voor om in 2026 en 2027 € 500.000 te oormerken voor de voortzetting van het bestaande lokale Plan van Aanpak. Het resterende budget wordt toegevoegd aan het budget Meeveren Hervormingsagenda.

238 V

Dit betreft de structurele verwerking van de Klimaatgelden die in 2026 hoger zijn dan in 2025..

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

1.949 N

2.070 N

In de begroting 2025 zijn meer opbrengsten van verkopen van gronden en panden opgenomen dan in 2026.

170 V

De begrote rentelasten zijn lager dan dan de lasten in 2025 vanwege een lagere financieringsbehoefte.

272 V

In 2025 is een bedrag opgenomen naar aanleiding van de meicirculaire en septembercirculaire 2024 om de gevolgen van de cao-onderhandelingen op te vangen. Dit bedrag is in 2026 niet meer in de begroting opgenomen.

199 V

De belastingopbrengsten uit OZB niet-woningen zijn, conform de perspectiefnota 2026, met 3,2% geïndexeerd.

201 V

Er zijn middelen voor het Wet Open Overhead (Woo) beschikbaar gesteld in 2025 via de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2024.

124 V

Door het uitstellen van verschillende investeringen m.b.t. informatie en automatisering zijn de kapitaallasten incidenteel lager.